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、職員配置、事務処理手続等、市の事務の執行を対象として、合理的、効率的に行われているかについて、定期監査と併せて実施しています。ただし、監査委員が必要と認めた場…

市長による評価が評価手続に沿って適切に実施されたか、内部統制の不 備について、重大な不備に当たるかどうかの判断が適切に行われたかといった観点 から審査を行っ…

デジタル手続法等対応システム改修事業 ・市民協働推進費補助金 33,554,000 円 公民館建設事業 …

市としては、人事課は段取りに関与するが、基本的に競輪事 業課が担当することとなる。 ウ 令和５年１０月１０日、当該組合と市（競輪事業課）との間で懇談…

品に ついて、廃棄手続を行うことなく廃棄しているものがあった。 ウ 岐阜市会計規則第 63条第 1項第 2号は、「支出命令者は、支出負担行為を…

る備品について、廃棄手続を行うことなく廃棄されているものが あった。 今後は、岐阜市会計規則及び岐阜市物品管理規則を遵守し、適正な財務会計 事務の…

については早急に事務手続きを行うこと。 ・5月 22 日付けで会計管理者から全ての部長宛てに、令和 5年度の未払金 等については出納整理期間内に確実に処理…

が判明したため、廃棄手続きを実施 し、備品登録から除外した。 　今後は、岐阜市予算規則及び岐阜市物品管理規則を遵守し、適正な財 務会計事務の執行に努める。

品に ついて、廃棄手続を行うことなく廃棄されているものがあった。 今後は、岐阜市会計規則及び岐阜市物品管理規則を遵守し、適正な財務会計 事務の執行…

るときは、 収入の手続の例により、これを当該支出した経費に戻入しなければならない。」 と規定し、同令第 160条第 1項は、「出納閉鎖後の収入は、これを現年…

通常の処理とは異なる手順で処理したことに伴う代替手段とし て支払情報を手入力したが、支払先を誤って入力したため、令和 5年 5月 10 日、A病院には 4,…

、職員配置、事務処理手続等、市の事務の執行が、合理的、効率的に行われ ているかについて定期監査と併せて実施 随時監査（財務監査）（地方自治法第１９９…

用等 により、事務手順の適正な作成及び遵 守、業務の処理漏れや遅延の防止並びに 計画的な予算執行が図られていたほか、 市及び業者の両者において事務の負担…

４ 監査の主な実施手続 実査、証憑突合、帳簿突合、計算突合、質問、閲覧等の手法により監査を実施する。 ５ 監査の実施場所 （１）予備監査…

て 　管財課が支払手続を行っている自動車 損害賠償責任保険料において、車両を所 管する課が車検までに廃車に転じた等の 際に必要となる精算をしていないもの…

え、6月22日に返金手続きを済ませた。事案発生後、複数の職員により入 退所日や託児料の計算方法等を確認し、再発防止を徹底した。 　定期購読雑誌を含めた書籍の…

為書の起案までの事務手続は適正に行われているか。 ウ 事務執行 （ア）専決者の決裁を受けているか。 エ 財産の管理 （ア）取得した備…

る備品について、廃棄手続を行うことなく廃棄されているも のがあった。 イ 河川課の水路維持管理業務の一部において、平成 28年度実施分から令和 …

る備品について、廃棄手続を行うこと なく廃棄されているものがあった。 今後は、岐阜市物品管理規則を遵守し、適正な財務会計事務の執行に努めら れたい。

品につい て、廃棄手続を行うことなく廃棄しているものがあった。 ウ 岐阜市会計規則第 65 条第 1項は、「支出命令者は、支出命令書（支出負担 行…