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して、発注前に会長の決 裁を受けることとすることを規定してい る。 　しかし、新一年生用鉛筆352,550円の 購入について、30万円以上のため競争入 …

作成し、管理者の 決裁を受けなければならない旨規定して いる。 　しかしながら、会計年度任用企業職員 パートタイムＢ1名の令和4年3月分の給 料及び通…

（ア）専決者の決裁を受けているか。 エ 財産の管理について （ア）取得した備品が備品管理システムに記録されているか。 （イ）車両管理簿…

（令和４年６月２２日決裁）を作成し、内部統制の整備状況及び運用状況並 びに評価に係る資料の確認や必要に応じて関係部局に説明を求めた上で、報告書に おける評価…

作成し、管理 者の決裁を受けなければならない旨規定している。 しかしながら、令和 5年 4月 7日付けで託児所の利用を終了した職員Ａ及 び職員Ｂに係る …

して、発注前に会長の決裁を受けるこ ととすることを規定している。 しかし、新一年生用鉛筆 352,550 円の購入について、30 万円以上のため 競争入…

も政策課へ支払依頼の決裁が持ち込まれたが、子ども政策課 は決裁が持ち込まれたという認識はなく、子ども支援課による下半期分の支 払の準備のための確認の中で 9…

、押印すべき文書及び決裁文書その他必要な文書を提示して、公印保管責任 者（学校長）の承認を受けなければならない旨規定している。また、同規則第 12 条は、公…

押印すべき文書及び決裁文書その他必要な文書を提示して、公印保管責任者（学校 長）の承認を受けなければならない旨規定している。また、同規則第 12 条は、公 …

について、廃棄に係る決裁文書が作成されて いなかった。 さらに、地方公営企業法施行規則第 9 条第 1 項は、「固定資産が滅失し、若 しくは償還…

のうえ、管 理者の決裁を受けなければならない旨規定している。 しかしながら、決裁を作成しておらず、各診療科内において口頭で承認を 得たうえで廃棄…

退職内申の発令に係る決裁文書が他の文書に紛 れてファイリング・キャビネットに保管されていたため、事務処理が完了 せず、結果として退職発令がないまま退職した職…

退職内申の発令に係る決裁文書が他の文書に紛れてフ ァイリング・キャビネットに保管されていたため、事務処理が完了せず、結果とし て退職発令がないまま退職した職…

の財務執行は全て社長決裁の稟議書により行われていましたが、 流用の稟議については迅速な財務事務の執行を確保するため、「岐阜市 リフレ芥見財務会計に関する規約…

い て、廃棄に係る決裁文書が作成されてい なかった。 　さらに、地方公営企業法施行規則第9 条第1項は、「固定資産が滅失し、若し くは償還され、又はこ…

当係の複数人で確認し決裁をとっている。 　　公表 措 置 状 況 報 告 書 （地方自治法第１９９条第１４項に基づくもの） 対　 象 経済部　令和4…

作成し、管理者 の決裁を受けなければならない旨規定している。 しかしながら、会計年度任用企業職員パートタイムＢ1 名の令和 4 年 3 月分 の給料及び…

（令和２年３月３０日決裁）に準拠し、「地方公共団体におけ る内部統制制度の導入・実施ガイドライン」（平成３１年３月総務省公表）の「Ⅴ 監査委員による内部統…

るすべての事項を決裁処分し、その職務の一部を財団の役職員に委任す ることができる旨規定し、第 7 条は、第 6 条の規定により、常務理事及 び事務局長に…

することとしており、決裁する職員により検査が適正に行われてい ることが確認できるようになっています。 次に、委託に関しては、契約金額 …