本文へ

容が正しいか、予算が適正かつ効率的に使われているかについて、審査します。また、基金の運用状況を示す書類の正確性や基金の運用が適正かつ効率的に行われているかについ…

項を記載した書類は、適正に作成されているものと認めた。 また、いずれの比率も早期健全化基準を下回っていた。 ２ 資金不足比率 審査…

価が評価手続に沿って適切に実施されたか、内部統制の不備について、重 大な不備に当たるかどうかの判断が適切に行われたかという観点から審査を行っ た。 …

営成績及び財政状態が適正に表示されており、計数 は正確であることを認めた。 記 （１）消滅した債権が未収金から除かれていなかったもの 破産手…

また、予算の執行は、適正かつ効率的に行われているものと認めた。 1 さらに、財産の取得、管理及び処分は、適正に行われているものと認めた。 ２ 基金の運…

事項以外については、適正に処理されているものと認められた。 [指摘事項] （１）未収金の回収について 医業収益の過年度未収金は、令和 8年 3…

については、おおむね適正に処理されているものと認められ た。 なお、軽微な事項については、別途指示した。 （上下水道事業部） [指摘事項] …

については、おおむね適正に処理されているものと認められた。 なお、軽微な事項については、別途指示した。 [指摘事項] （１）未収金の回収に…

については、おおむね適正に処理されているものと認められた。 なお、軽微な事項については、別途指示した。 [指摘事項] （１）未収金の回収につい…

督）、試験、検査等が適正かつ効率的に執行されているかについて調査するため、 書類調査を行い、令和８年１月１４日に現地調査を行うとともに、関係職員等 に対して…

については、おおむね適正に処理されているものと認められた。 なお、軽微な事項については、別途指示した。 [指摘事項] （１）未収金の回収につい…

ころ、補助金について適正に使用されているか確認すべき職責が あるにもかかわらず、地区敬老事業の実施方法や対象者は自治会連合会に任せて いるとして調査を行わず…

（イ）個人情報の適正な取扱い ···································· ８ (ウ) 各課が所有又は使用している公用車…

　事　項 （１）不適正な財務会計事務に対する再 発防止策について 　令和7年1月6日から2月27日までに執行 した福祉部に対する定期監査及び行政監 査…

起案までの事務手続は適正に行われているか。 ウ 事務執行 （ア）専決者の決裁を受けているか。 エ 財産の管理 （ア）取得した備品が備…

水道事業） （１）適正な事務執行について 　岐阜市文書取扱規則第27条は、「事務 担当者は、決裁の完了後、施行を要しな い文書は保管の処置を、施行を要す…

　　　　況 （２）適正な財務会計事務の執行につい て ア　岐阜市上下水道事業部企業会計規程 第37条第1項は、「現金取扱員は、現金 を収納したときは、…

団体関係） （１）適正な事務執行について 　平成26年度の包括外部監査において 「小口現金の管理規程を定めるなどし て、適切に管理していく体制を早急に構…

。 （ウ）不適正な減免事務が行われていないか。 イ 支出事務 （ア）旅費の計算誤りはないか。 ウ 財産の管理 （…

象 福祉部 不適正な財務会計事務に対する再発防止策 ３ 監査の実施場所 岐阜市役所市庁舎 １１階 監査室 ４ 監査の日程 令和７年７月１０日～…