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損・減免処理についてサンプルを抽出して規則通りに手続が実施され ているか関連証憑の閲覧等により確認した。 ⑤未収金及び貸付金に係る個人情報の取扱いについて…

確性を確かめるため、サンプルで現場を抽出し実際に工事が実施されたか、ま たはどのように住宅が改良され、補助金の目的に合致しているかどうかについて確 認する必…

は、教育委員会からのサンプルをもとに、学校納入 金事務取扱要領を定めているが、当該要領の中で、学校納入金 会計の定義に給食費会計を定めていない学校があった。…

会議・大会・競技会・見本市・展示会、コンベンションなどへの参加、宗 教的なイベントへの参加 ・保健・治療 温泉、湯治、ヘルスリゾートなど普段の生活圏を…

が路線ごとに街路樹の見本せん定の立会いを行 うことが定められている。しかし、監督職員が立会いの下で見本せ ん定を実施したのは一部の路線にとどまり、全ての路線…

いくつかの案件をサンプルとして抽出し、その支出事務の一連の流れを詳細 に検討した。 2. データ分析の概要 本監査は、岐阜市から支出関連デー…

5 監査対象としたサンプルについて ·································· 14 第 6 岐阜市補助金等の改革 ···…

おいて、合理的でないサンプル抽出や 無料入場者数の二重計上などにより、通常年度の推定利用者数を 13万人、開業 初年度の推定利用者数を 17万人と算定したも…

保険請求額との照合をサンプルで行った。 (２)医業未収金の入金処理の確認のため、総勘定元帳上の医業未収金の入金処理と診療(調 剤)報酬振込(決定)通…

し、具 体的なサンプルを抽出のうえ個別に検討を行う。 （２）近傍同種の住宅の家賃について算式の諸項目について基礎資料を確認し、具体的 なサンプル…

についてはその中からサンプル施設を選定し視察をおこな っている。 ５ 補助者 加藤睦雄（弁護士）、牛丸正詞（公認会計士）、井上学（公認会計士） …

いて 　　一病棟をサンプルで抽出し、納品時に病院が納品されたものと請求伝票控との照合をしているかに ついて確認したところ、 一部行われていなかった。病院が発…

の破損分の 補充やサンプル用等に使用するとして受払管理がされていな い。生産した全焼成れんがの受払いを管理すべきである。 ６．企業債について （１）近隣…

は行っていないため、サンプルで現場を抽出し 実際に工事が実施されたか等について確認する 必要がある。 （６）岩戸サンホーム運営費補助金 岩戸サンホームに…

る。 　特産新製品見本市負担金については、平成２０年度をもって打ち切り、同趣旨、同目的を有する、岐阜市販路開 拓支援助成金制度に統合することとした。 経費…

が路線ごとに街路樹の見本せん 定の立会いを行うことが定められている。しかし、監督 職員が立会いの下で見本せん定を実施したのは一部 の路線にとどまり、全ての…

ましい。 21　意見 本施設の指定管理者制度において利用 料金制度を導入しない理由があるのか検 討し、利用料金制度の導入を積極的に検 討することが望ま…

ましい。 21　意見 本施設の指定管理者制度において利用 料金制度を導入しない理由があるのか検 討し、利用料金制度の導入を積極的に検 討することが望ま…

の差は、破損の補填、サンプル等の無償出庫に対応するために未庫入扱いとされていることに よるものです。未庫入の在庫は最終的に３月末に入庫処理されるため、決算時に…