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（4）包括外部監査の手順 議会議決―契約の相手方及び予算 契約締結 監査の実施 監査の結果に関する報告（市長、議会、監査委員、その他関係行政委員会）…

て、「条例に基づく手続等に関するもの」「市民に一定の作為を求めるもの」を掲げて いる。このような基本的な方針がないと、本来は条例及び規則で定めるべき事項で …

るか、普通財産の貸付手続の履践を求め るべきである。 指摘 ①森東：水防団詰所については都市防災部に所管替え済（R4年度）、グランドゴルフ 器具庫は自治…

を交付するように事務手順を定めた。 ○ 福祉部 高齢福祉課 123 【意見】 　高齢者に対して敬意を表して、その長寿を祝福すること の意義は否定しないが…

提供を受け、強制換価手 続きが行われる場合に交付要求を行っている。 令和6年度の滞納処分の本格実施に向けて、納税課が実施する債 権回収についての研修への参…

能な場合には、必要な手 続きを経た上で、令和6年度中を目処に債権放棄を進める。 △ 市民病院 病院政策課 71 9 ＜レセプト不備等による返戻通知の防止…

して、「条例に基づく手続等 に関するもの」「市民に一定の作為を求めるもの」を掲げている。このよ うな基本的な方針がないと、本来は条例及び規則で定めるべき事項…

２ ） 主な 監査 手続 ① 関 係法 令、 条例 、 規則 、 規 程 等 の 確認 ② 関 連資 料の 閲覧 ③ 担 当者 への 状…

２ ） 主な 監査 手続 ① 関 係法 令、 条例 、 規則 、 規 程 等 の 確認 ② 関 連資 料の 閲覧 ③ 担 当者 への 状…

４ 監査の手続 平成 11 年度から令和３年度までに公表されている措置状況報告書を検討した。 ヒアリング対象とする措置状況を選定し、所管課・外…

14 交付要綱による手続の省略 指摘及び意見 措置状況（令和4年度末） 結果欄 部 課 本編頁 【意見】 　岐阜市補助金等交付規則において、各々の手続毎に…

よる使用許可に向けた手続の履践を求め るべきである。 指摘 厚八運動場は、岐阜市と岐南町が共有しており、管理については岐南町が指定管理 者として行って…

【支払督促等の訴訟手続】 給水停止では回収できない場合には、支払督促等 の訴訟手続を利用し債権回収を図るべきである。 令和5年度から滞納整理を主とする新…

３．監査の手続 事前ヒアリング 概要を把握するため、６の課のヒアリングを行った。 現地往査 管理状況を把握するため、次のとお…

務専念義務免除の 手続をとらせるべきである。 　以下の対応について、令和3年度中に通知した。 ・各課において、従事内容を精査し、本来の職務と言える場合はそ…

拠を明記した 決裁手続を行うべきである。 　延滞金を付すこととした。 ○ 福祉部 福祉医療課 525 210　指摘 【督促手数料及び延滞金】 督促手数…

公有財産規則に基づく手続きを進めて、有効利用するこ ととした。 　なお、屋根付きベンチについては、現在、サイズは小さいものが設置されている。 ○ ぎふ魅…

２ 主な監査手続 上記の視点に基づき、実際の業務の問題点を確認するために実施した主な手 続きは次のようなものである。 （１）岐阜市の方…

（２）主な監査手続 上記の視点に基づき、実際の業務の問題点を確認するために実施した主な手 続きは次のようなものである。なお、具体的な手続きの…

あるといえる。 手続の透明性を高めることが望ましい。 ⑥財政支出 平成 25 年度、市は外郭団体に対し、指定管理料、委託料、補助金・負担 金等で合…