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たる案件を中心 に文書催告を実施して、納付誓約書の徴取、分納の指導を行って いる。 　短期証対象者の窓口交付時の納付相談を11月、２月に実施。臨 戸訪問…

定の取消基準」という文書に記載 されている事項についても、地方税法に反しないかどうかを確認すべきである。 指摘 市税条例第42条の6は条例制定時より規定さ…

定の取消基準」という文書に 記載されている事項についても、地方税法に反しないかどうかを確認すべ きである。 指摘 市税条例第42条の6は条例制定時より規…

と い う 文 書 に 記 載 さ れ て い る 事 項 に つ い て も 、 地 方 税 法 に 反…

の合理 的な説明を書面に残すことが望ましい。 岐阜市読書サークル協議会は図書館と協働し、市民への生涯学習 の場として、文学講座（現代講座、歴史講座、古典講…

数の長い案件を中心に文書催告 を実施して、納付誓約書の徴収、分納の指導を行っている。 　また、電話催告や、新型コロナウイルス感染拡大防止のため臨戸 訪問も…

長い案件を中心に 文書催告を実施して、納付誓約書の徴収、分納の指導を行った。ま た、電話催告や、新型コロナウイルス感染拡大防止のため臨戸訪 問も絞って実施…

て は、その理由を書面で明らかにしておくべきである。 補助金等の交付先の事務が市の職員の本来の職務とい えないものについては、市の職員に従事させることを …

遊び場の管理に関する文 書を管理団体あてへ送付した。 ○ 子ども未来部 子ども支援課 34 2 / 16 ページ 包括外部監査 （結果欄の記載方法） …

金の使途の調査結果の文書化について 補助金の使途の調査を行った際には、その内容 を文書化して保存することが望まれる。 167 意見 ウ．財政運…

針を示す非常に重要な文書であるが、策定後 3 年以上を経過 し状況が計画策定当時と異なる面も出てきていると思われること、計画では IT ガバナンス強化の推進…

１）②ルールを定めた文書間及び実運用との 整合を図るべきである。 177 意見 ３（１）③調達ガイドラインの適用状況をモニタ リングし、適切な運…

の必要あり。 ⑭文書の管理・保管 文書取扱規則第 37 条上、事態に対処して臨機の処置がとれるよう整備し なければならないところ、徹底に問題あり。改善…

107 14 文書の保管・管理について 109 第３ 外郭団体の問題について …

対するヒアリング及び書面照会、書類閲 覧、現地視察、ケース診断会議の傍聴、訪問調査の同行、関係人調査（地方自 治法第 252 条の 38 第１項）等を実施し…

.. 101 ３ 文書指導 ................................................................…

価される可能性のある書面にて、 納期限を定めずに請求していた。 督促は、納期限を定めた督促状により行うべきである。 16 ２ 保証人に対…

し、どのような資料・文書を作成しているかといった事項 についてヒアリングを実施した。 これにより、各部で実施している統制行為や、支出事務の全体概 …

管理資料、契約書等の文 書の閲覧 １１．監査意見 指摘 意見 合計 ６件 ２２件 ２８件 本報告書において指摘または意見という場合、以下…

管理資料、契約書等の文 書の閲覧 １１．監査意見 指摘 意見 合計 ６件 ３０件 ３６件 本報告書において指摘または意見という場合、以下…