本文へ

年度の監査対象とした事件 岐阜市交通部の財務事務及び管理運営事務 財団法人岐阜市公共ホール管理財団の財務事務及び管理運営事務 株式会社岐阜ファッション…

し た 特 定 の 事 件 （ テ ー マ ） ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・１ ３ 事 件 （ テ ー …

る法令等の遵守 事件 職員等の不祥事（勤務中） ３ ２６ 書類・情報の管理 証明書の発行時における 人違い ２ ２９ 個人…

式を使用している ケース（第5-11救急医療の確保に要する経費他）が多く、また指標自体が更新されないために毎年同額を計 上しているケース（第5-8リハビリテ…

則が遵守されていないケースが多く見られたのである。 確かに、自治体の債権管理条例においては、岐阜市のように債権放棄の規定を主とする条例と、それだけ ではなく…

則が遵守されていないケースが多く見られたのである。 確かに、自治体の債権管理条例においては、岐阜市のように債権放棄の規定を主とする条例と、それだけ ではなく…

定し た特 定の 事 件（ テ ー マ ） 岐阜 市 病院 事業 の財 務 に関 す る 事 務 の 執行 及 び 経営 に係 る 事 業 の 管…

定し た特 定の 事 件（ テ ー マ ） ・・ ・ ・ ・・ ・・ ・ ・ ・ ・ ・ ・・ ・ ・・ ・１ ３ 事 件（ テー マ） を 選定 し…

供 を受けていないケースもあり、全ての財務リスクの評価を行っていなかった。 これにより、市長は、結果として財務に関する事務全ての内部統制の評価を行 って…

２ 選定した特定の事件（監査のテーマ） 「岐阜市の包括外部監査の結果に対する措置状況」 ３ 選定した理由及び監査対象 包括外部監査は、その結…

助金が支出されているケースが見受けられま す。補助金の算定基礎及び補助対象等を明確にするた め、交付要綱の整備について見当する必要があります。 　１４年度…

税承継及び執行停止のケースに分けて対応を行っており、納税 課のマニュアルについては整備中である。 △ 財政部 納税課 資産税課 3265 3231 …

承継及び執行停止のケースに分けて対応 を行っており、納税課のマニュアルについ ては整備中である。 △ 財政部 納税課、資産 税課 3265 32…

べきである。 犯則事件の調査及び処分ついて、国の法 令の準用から地方税法に明記されることと なり、平成30年4月から施行された。 今後、特に悪質なものな…

保護を開始することをケースごとに 検討する。 ○ 福祉部 生活福祉一 課・二課 6186 55 19　指摘 【生活保護申請書その他の提出書類の代筆…

引継書類】 個別のケースごとに使用される引継書については、 チェックリスト方式にすることで、引継事項、注意事 項の漏れをなくす工夫をすることが望ましい。 …

した。今後は、モデルケースとされている浜松市の情報開示状況との比較を行 い、情報開示の範囲・内容を検討する。 2015/3/31 平成25年度　包括外部監…

また過去にそういったケースはないが、前払金額と確定補助金額の 差があった場合には、事業実施者に対して精算を行う。 2012/7/31 指摘及び意見の区分 …

定製品を指定しているケースが見られた。 　対策措置として、契約の公平性を保つため物品購入の際に規定の金額を超える 場合には必ず2社以上製品を提示するよう改善…

に鵜飼説明を依頼するケースも増えている。 経費節減効果 （平成２０年度） （カ）乗船客に配慮した待合施設づくりについて（監査 の結果）観光客が乗船を待つ…