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部統制の整備・運用を実施してきました。 こうした中、地方自治法の一部改正により、同法において内部統制制度が導入され、内部統制に関する基本方針の策定とこれに基づ…

あります。2 調査の実施及び是正措置 調査を行うに際しては、通報者個人が特定されないよう配慮します。 調査により通報者個人が特定されるおそれがある場合は…

る事前対応策の策定・実施 各課は、洗い出した異常事案(ﾘｽｸ)について、その発生原因を分析した上で、当該年度におい て行う事前対応策を策定し、実施スケジュ…

内部統制制度の導入・実施ガイドライン（平成 31年3月総務省公表。以下「ガイドライン」という。）の「Ⅳ 内部統制評価報告書の作成」に 基づき、財務に関する事…

内部統制制度の導入・実施ガイドライン（平成31年 3月総務省公表。以下「ガイドライン」という。）の「Ⅳ 内部統制評価報告書の作成」に基づき、 財務に関する事…

べき日と異なる日付で実施 （イ）岐阜市事務決裁規則違反（意思決定の不存在） ⇒「支出負担行為」なく業者に発注・施工指示 （ウ）支払遅延防止法違反（…

内部統制制度の導入・実施ガイドライン（平成31年 3月総務省公表。以下「ガイドライン」という。）の「Ⅳ 内部統制評価報告書の作成」に基づき、 財務に関する事…

間内に完了検査 を実施しなかったため、または完了検査を行ったにもかかわらず支払を行わなかっ たため、同法の規定により遅延利息が発生した。 同法が規…

(1) 検証の実施方法 (2) 検証結果 (3) 検証項目に対するまとめ ６ 法的問題点の整理 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・…

希薄であること、業務実施における執行体制の問題、施 設修繕に係る検査手続の問題及び適正な契約手続を確保するための制度の不 備等にあると考えられる。 (3…

、 各部局で調査を実施し、日当及び宿泊料の調整に不適正なものが確認された場合は、 それを返還するべきである」としていたところです。 これを受け、市全体の…

(1) 検証の実施方法 (2) 検証結果 ６ 検証項目に対するまとめ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・ １４ ７ 法的問題点…

本市では、これまで実施してきた内部統制の取組を継続するとともに、この方針に基づき、職員が一体と なって事務の適正な執行の確保を図ることにより、市民から信頼さ…

本市では、これまで実施してきた内部統制の取組を継続するとともに、この方針に基づき、職 員が一体となって事務の適正な執行の確保を図ることにより、市民から信頼さ…