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求明細）を紙ベースで突合してい る。 検査業務の報告内容が請求明細と相違がないかどうか突合していることは評価できる が、検査業務が一覧化したデータで納品さ…

これら関連項 目の突合 ④ 収入・支出を裏付ける証憑の整理保管状況の把握並びに関連帳簿記録との突合 ⑤ 分析的手続 ⑥ 関係者からの説明聴取及び資…

タと償却資産台帳との突合により、未申告事業所の把握に努めるな ど、より充実した調査できる体制を整えた。 　2009/9/30 指摘及び意見の区分 措置状況…

帳簿及び証拠書類との突合、内部管理資料、契約書等の文 書の閲覧 (５) 学校視察の実施（市立小中学校が 68 校のうち、学校規模を勘 案して 11 校（…

帳簿及び証拠書類との突合、内部管理資料、契約書等の文 書の閲覧 １１．監査意見 指摘 意見 合計 ６件 ３０件 ３６件 本報告書において…

帳簿及び証拠書類との突合、内部管理資料、契約書等の文 書の閲覧 １１．監査意見 指摘 意見 合計 ６件 ２２件 ２８件 本報告書において…

帳簿及び証拠書類との突合、内部管理資料、契約書等の文 書の閲覧 １１．監査意見 指摘 意見 合計 ６件 ３０件 ３６件 本報告書において…

帳簿及び証拠書類との突合、内部管理資料、契約書等の文 書の閲覧 (５) 学校視察の実施（市立小中学校が 68 校のうち、学校規模を勘 案して 11 校（…

帳簿及び証拠書類との突合、内部管理資料、契約書等の文 書の閲覧 １１．監査意見 指摘 意見 合計 ６件 ２２件 ２８件 本報告書において…

求明細）を紙ベースで突合している。 検査業務の報告内容が請求明細と相違がないかどうか突合していることは評価できるが、検査業務が 一覧化したデータで納品されて…

求明細）を紙ベースで突合している。 検査業務の報告内容が請求明細と相違がないかどうか突合していることは評価できるが、検査業務が一覧 化したデータで納品されて…

出される 決算書を突合し確認し、誤りがある場合は該当する団体に指導していく。 　また、その中から数団体を選び、決算書と領収書、通帳と突合し確認し、誤りが …

を紙 ベ ー ス で突 合 して い る。 検 査 業 務 の 報 告 内 容 が 請 求 明 細 と 相 違 が な い か ど う か 突 合 し…

内容分析、関係帳票突合及び証憑突合 ③ 法人の財政状態及び経営成績の年次比較及び、諸比率分析等の分析的手続 ④ 他の同種施設との比較 3…

支出金調書を出納簿と突合を管理職がすることを 指導した。（給食費の決算報告は「学校給食会」が行うものであるため各学校で作 成するものではない。） 〇 教育…

の割合で現物 との突合せを行っているとのことであるが、少なくとも1年に1 回は現物実査を行う必要がある。 また、環境事業室は市役所内のほかに3箇所の環境事…