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子ども未来部 支出負担行為書の取消し忘れ ３ 監査の実施場所 岐阜市役所市庁舎 １１階 監査室 ４ 監査の日程 令和４年７月２０日～令和４年７…

支出命令書の審査 支出負担行為書の確認 主な業務支出命令書の審査、支出負担行為書の確認事務 所在地〒500-8701　岐阜市司町40番地1　市庁舎11…

底する、②担当職員が支出負担 行為書・支出命令書等作成予定を登録し、係長がその進捗確認を行うように改めました。 (3) 福祉部において、8月に支払…

意見事項 １　支出負担行為書の取消し忘れについ て 　子ども未来部子ども保育課において、 令和3年4月15日に財務会計システムによ り、令和3年度…

12月1日に至るまで支出負担行為書が 作成されていなかった。 　今後は、岐阜市会計規則を遵守し、適 正な財務会計事務の執行に努められた い。 　令和5…

しかしながら、以下の支出負担行為書の整理時期の遅延があった。 （ア）介護保険課において､令和 5年 4月 27 日付けで契約が締結された岐阜市 基準緩和型…

者及び金額の決定後、支出負担行為書（物品）及び注文書兼請求内訳書を 作成し、注文書兼請求内訳書を業者へ交付し、支出負担行為書（物品）を依頼課へ送付す るとと…

2013 行政課 支出負担行為書の適正な作成に係る通知について 常用 2013 行政課 少年センターの移転による文書等集配業務の対応について 常用 …

に至るまで、それぞれ支出負担行為書が作成されていなかった。 イ 会計事務マニュアル（会計課）において、報償費の支出について、すみや かな支払い…

月 1 日に至るまで支出負担行為書が作成されていなかった。 今後は、岐阜市会計規則を遵守し、適正な財務会計事務の執行に努められたい。 …

※市の公文書（支出負担行為書）の保存期限（５年）に従い、対象期間を設 定した。 2 ３ 修繕料、工事請負費及び備品購入費に係る契約事…

に至るまで、それぞれ支出負担行為書が起案されていなかった。 イ 岐阜市物品管理規則第 18 条は、「物品出納員は、その保管に係る物品を良 好な…

努められたい。なお、支出負 担行為書の作成時期に関する指摘につい ては、令和2年度の定期監査及び行政監 査においても同様の指摘をしており、確 実に対応さ…

るまで、それ ぞれ支出負担行為書が作成されていなかった。 今後は、岐阜市会計規則を遵守し、適正な財務会計事務の執行に努められた い。なお、支出負担行為書…

通専決事項に規定する支出負担行為書に係る課長等の意思決定を 欠いて担当職員が権限なく行ったものであり、従って、同規則違反の問題となる。 （ウ）支払遅…

ました。 また、支出負担行為書の取消し忘れ（子ども未来部）や負担金の支出（教育委員会） について、随時監査を 2 回実施しました。 これらの…

令者は、支出命令書(支出負担 行為書兼支出命令書を含む。)を作成し ようとするときは、予算の節及び債権者 ごとに作成し、所属年度、支出科目、支 出金額及…

9月 9日に至るまで支出負担行為書が作成 されていなかった。 イ 岐阜市物品管理規則第 18条は、「物品出納員は、その保管に係る物品を良 好…

24 日に至るまで支出負担行為書が起案されていなかった。 イ 岐阜市会計規則第 65 条第 1 項は、「支出命令者は、支出命令書(支出負担 行為書…

事務 （ア）支出負担行為書の整理時期の遅延はないか。 （イ）支出負担行為書の起案までの事務手続は適正に行われているか。 ウ 事務執行 …